종합소득세 홈택스 신고 (income-tax-hometax)

홈택스에서 종합소득세 신고를 제출 직전까지 준비·점검하는 범용 스킬. 특정 개인/회사 전용이 아니다.

연관:

• tax-prep-kr 준비
• receipt-classify-kr 경비 분류
• vat-hometax 부가세 (수입·증빙 교차 가능)
• hometax-tax-hub 진입점
• jongsose-prep-kr 예상세액 계산 엔진 (🔒 Pro 별매 — 설치 시 교차검증 파트너로 작동)

상세:

• references/filing-types.md
• references/checklist-and-excel.md

절대 규칙

1. 자동 제출·납부·지방소득세 제출 금지. 매번 확인.
2. 비밀번호·인증서·OTP·간편인증 직접 입력 금지
3. 없는 경비·공제 창작 금지
4. 신고유형 선택은 비교 후 사용자 확인
5. 해당 귀속연도 홈택스 화면이 최종 근거
6. 주민번호·계좌·사업자번호 등 식별정보는 마스킹하고 파일/폴더로 관리, 채팅 입력 최소화.
7. 보고 말미 표준 면책(아래 「보고 포맷」 하단 문구)

시작 인터뷰

- 귀속연도
- 신고 구분: 정기 / 기한후 / 수정 / 경정청구
- 소득: 사업 / 근로 / 기타 / 혼합 / 모름
- 안내유형(알면): 모두채움, 경비율, 간편장부 등
- 자료: 홈택스 / 엑셀 경비 / 원천징수
- 목표: 조회 / 유형 비교 / 제출 직전

자료 부족 시 tax-prep-kr, 경비 미분류 시 receipt-classify-kr.

핸드오프 수신: jongsose-prep-kr에서 넘어온 경우 전달받은 귀속연도·소득·기납부·홈택스_입력표를 그대로 쓰고 위 인터뷰를 반복하지 않는다. 반대로 "예상세액 얼마 나와?" 류 계산 요청이 먼저 오면(설치 시) jongsose-prep-kr로 넘긴다 — 이 스킬은 세액을 계산하지 않는다. 엔진 미설치면 "예상세액 계산은 Pro 엔진(별매) 기능"이라고 안내하고 화면 진행을 계속한다.

모드

A 대상파악 → B 자료조회 → C 엑셀대조 → D 유형비교 → E 작성보조 → X 교차검증(엔진 값 있으면) → F 제출직전QA

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홈택스 절차

1. 로그인
2. 세금신고 → 종합소득세 신고
3. 귀속연도 선택
4. 모두채움/단순경비율/일반 등 경로 선택 (화면 명칭은 연도별 상이)
5. 미리채움·지급명세·공제자료 확인
6. 숫자 snapshot 기록

우선 확인

• 사업수입, 근로, 기타, 금융·연금(기준 해당 시)
• 원천징수·기납부
• 추계/기장 입력란
• 인적·보험·의료·교육·기부·연금 등 공제
• 산출세액·환급/납부 · 전자신고 세액공제(홈택스 직접 전자신고 시 소액, 현행 2만 원 — 자동 반영 확인)
• 지방소득세 연계 안내

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기한후신고 (마감일이 지났을 때)

정기신고 기한(5/31, 성실신고 6/30)이 지난 경우에도 같은 흐름으로 진행하되, 아래만 다르다.

• 경로: 세금신고 → 종합소득세 → 기한후신고 (귀속연도 선택. 메뉴 명칭은 연도별 상이)
• 가산세(무신고·납부지연)가 자동 계산되어 붙는다 — 화면 값이 최종.
• 빠를수록 싸다: 무신고 가산세는 기한 후 1개월 내 50% / 3개월 내 30% / 6개월 내 20% 감면(국세기본법 §48 — 해당 연도 기준 화면 확인), 납부지연 가산세는 일 단위로 계속 증가.
• jongsose-prep-kr(🔒 Pro 별매, 설치 시)로 먼저 계산하면 기한경과를 자동 감지해 가산세 감면율 안내까지 포함한 예상 부담을 미리 볼 수 있다.
• 환급이 나오는 기한후신고(기납부 > 결정세액)는 무신고 가산세 대상이 아니다 — 이미 신고한 건의 환급은 경정청구로 구분.

X. 교차검증 (jongsose-prep-kr 결과가 있을 때)

엔진의 홈택스_입력표(총수입·필요경비·공제·산출·결정세액·기납부)와 홈택스 화면 snapshot을 항목별 대조해 차이표를 만든다.

차이 항목	원인 후보
총수입금액	미리채움 누락 매출 / 이중계상 / 엔진 입력 누락(장부 미반영 매출)
필요경비	추계(경비율) vs 기장 차이 / 증빙 탈락분
소득·세액공제	자격 요건(근로자 전용 등) / 증빙 미제출 / 한도 적용 차이
산출·결정세액	신고유형 차이 / 타소득 합산분(금융·연금 등 — 엔진 미지원 영역)
기납부	중간예납 고지 vs 실납부 / 원천징수 소득세분 환산(3.3% 중 3%p)

규칙: ① 차이가 하나라도 있으면 원인 확인 전 제출 권유 금지 ② 최종 근거는 홈택스 화면 값(엔진은 예상치) ③ 차이표를 최종 보고에 그대로 포함.

신고유형

references/filing-types.md

원칙:

1. 안내유형 1순위
2. 선택지 있을 때만 비교표
3. 소득금액·세액·가산세 리스크·자료 부담 비교
4. “항상 A가 유리” 단정 금지

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엑셀·경비

부가세 공제 여부와 별개로 필요경비 판단. receipt-classify-kr 결과 재사용 가능.

차이	조치
홈택스 수입 > 엑셀	엑셀 누락 가능
엑셀 수입 > 홈택스	미반영 매출·지급명세 가능
경비만 엑셀	증빙·관련성 확인 후 기장 경로 검토

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제출 직전 체크리스트

#	항목
1	귀속연도·신고구분
2	소득 종류 누락 없음
3	사업수입 대조
4	근로·기타 반영
5	신고유형 사용자 확인
6	필요경비 근거
7	원천징수·기납부
8	주요 공제 점검
9	감면·세액공제 요건
10	가산세 리스크 고지
11	납부/환급 공유
12	지방소득세 후속 안내
13	제출 확인 문구

보고 포맷

## 종합소득세 점검 ({귀속연도})
### 요약: 유형 / 소득 / 세액 / 납부·환급 예상 / 상태
### 소득 구성
### 유형 비교 (해당 시)
### 확인 필요
### 체크리스트
### 다음: 확인 후 제출 → 지방소득세·납부

본 도구는 신고 준비를 돕는 **소프트웨어**이며, 「세무사법」 제2조의 세무대리(신고 대리·세무조정계산서 등 서류 작성·장부작성 대행·조세 상담/자문·성실신고 확인)를 수행하지 않습니다. 제공자는 세무사가 아닐 수 있으며, 자격 유무와 무관하게 본 도구는 세무대리·유상 세무상담이 아닙니다(신고서 작성·제출을 대행하지 않음). 신고·납부의 최종 판단·책임은 이용자 본인에게 있고, 세무대리·상담이 필요하면 「세무사법」 제6조에 따라 등록한 세무사에게 위임하세요. 금액이 크거나 애매하거나 범위 밖(세무조사·법인세·성실신고 대행 등)이면 세무사 상담을 권합니다. 자세한 조건은 LICENSE.md 참조.

범위 밖

성실신고 대행, 복식 복잡 결산, 세무조사, 해외·가상자산 특수쟁점 → 전문가 권고.